fiscala – InfoPress.Tv Romania

De la 1 martie intra in vigoare o noua procedura fiscala

Redactor — Sat, 28 Feb 2015 07:58:54 +0000

Din 1 martie 2015 intră în vigoare procedura de sigilare a punctului de lucru al operatorului economic pe întreaga perioadă a suspendării, dispusă în cazul în care inspectorii Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală constată încălcarea următoarelor obligaţii legale:
– dotarea cu aparate de marcat electronice fiscale, achiziţionate doar de la distribuitori autorizaţi sau unităţi acreditate;
– utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale;
– emiterea bonului fiscal pentru toate bunurile livrate sau serviciile prestate, respectiv emiterea de bonuri cu o valoare care corespunde realităţii;
– întocmirea de documente justificative pentru sumele de bani introduse/extrase în/din sertarul casei de marcat.
Reamintim că noile sancţiuni prevăzute de lege pentru încălcarea acestor obligaţii sunt amenda contravenţională de la 10.000 lei la 15.000 lei şi suspendarea activităţii operatorului economic în punctul de lucru pentru o perioadă cuprinsă între o lună şi 3 luni; de asemenea dacă la punctele de vânzare a bunurilor sau de prestare a serviciilor există sume deţinute fără a putea fi justificate prin datele înscrise în documentele emise cu aparate de marcat electronice fiscale, în registrul special sau prin chitanţe, acestea se confiscă şi se dispune amendă de la 2.000 lei la 4.000 lei.
La data suspendării unitatea este sigilată de echipa de control şi se afişează la loc vizibil un anunţ cu textul: „Activitate suspendată de Antifraudă – ANAF pentru neemiterea bonurilor fiscale”, iar pe durata suspendării unitatea rămâne sigilată. Este important de menţionat că plângerea nu mai suspendă executarea sancţiunilor dispuse pentru sancţionarea abaterilor menţionate, iar ruperea sigiliului constituie infracţiune şi se pedepseşte cu închisoare de până la un an.
Direcţia Generală Antifraudă Fiscală va continua să verifice modul de respectare a obligaţiilor legale de utilizare a aparatele de marcat electronice fiscale, în scopul îmbunătăţirii conformării fiscale voluntare şi prevenirii evaziunii fiscale în domeniul livrărilor cu amănuntul şi a prestărilor de servicii efectuate direct către cumpărători.

Inspectorii Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală donează sânge

Redactor — Mon, 24 Nov 2014 16:45:07 +0000

Vineri, 21 noiembrie 2014, peste 70 de inspectori din cadrul Direcţiei generale antifraudă fiscală au decis să doneze sânge şi să contribuie astfel la efortul medicilor şi chirurgilor, care efectuează zilnic intervenţii prin care salvează sau prelungesc viaţa oamenilor.
La sediul Direcţiei regionale antifraudă Bucureşti, un medic, şase asistente medicale şi trei experţi ai Centrului de Transfuzii Sanguine Bucureşti au asigurat condiţiile optime de recoltare a sângelui. Personalul de specialitate a furnizat consult preliminar, asistenţă la recoltare, echipamente medicale (paturi speciale, recipiente pentru recoltarea şi depozitarea sângelui, dezinfectanţi, hemomixere etc), prelucrarea chestionarelor şi a informaţiilor specifice, precum şi orice altceva a fost necesar pentru acoperirea de către cei 70 de inspectori antifraudă fiscală a nevoilor de sânge şi elemente ale sângelui necesare terapeuticii transfuzionale.

Tentativă de mituire a inspectorilor antifraudă fiscală

Redactor — Fri, 21 Nov 2014 16:18:15 +0000

Miercuri, 19 noiembrie 2014, un bărbat cu cetăţenie chineză a încercat să mituiască doi inspectori ai Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală, care constataseră nereguli în activitatea comercială a firmei sale din Dragonul Roşu. Inspectorii antifraudă fiscală au semnalat tentativa de mituire procurorilor Parchetului de pe lângă Tribunalul București, iar în data de 20.11.2014, cetăţeanul chinez a fost surprins în flagrant în timp ce oferea suma de 4.200 lei. Parchetul de pe lângă Tribunalul București a dispus măsura reținerii sale pentru 24 de ore, urmând a fi prezentat Tribunalului București cu propunere de arestare preventivă pe o perioadă de 30 de zile.
Atitudinea corectă a inspectorilor antifraudă fiscală confirmă atât integritatea acestora, cât şi standardele profesionale şi morale pe care se bazează Direcţia generală antifraudă fiscală, structură recent înfiinţată şi operaţionalizată în decembrie 2013.
Acţiunea de flagrant şi de documentare a infracţiunii a fost realizată de procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti şi lucrători ai Serviciului de Investigare a Fraudelor – DGPMB, cu sprijinul Serviciului Român de Informaţii.

Inspectorii antifraudă fiscală au dat amenzi de 180.000 euro în Doraly (Video)

Redactor — Mon, 29 Sep 2014 16:43:39 +0000

Sâmbătă, 27 septembrie 2014, inspectorii antifraudă fiscală din cadrul regionalei Bucureşti a Direcţiei generale antifraudă fiscală au verificat 69 firme, care îşi desfăşurau activitatea în complexul comercial Doraly din localitatea Afumaţi, judeţul Ilfov. În urma acţiunii de control au fost constatate contravenţii pentru care s-au dispus 103 amenzi în valoare totală de 789.500 lei, confiscarea a 97.469 lei în numerar, reprezentând venituri nefiscalizate şi suspendarea activităţii de comercializare a 15 firme. De asemenea, au fost confiscate în principal produse alimentare în valoare de peste 48.000 lei şi au fost sigilate două depozite care conţineau articole de îmbrăcăminte.
Acţiunile de control inopinat ale inspectorilor Direcţiei generale antifraudă fiscală vor continua şi în perioada următoare în zone comerciale cu risc fiscal ridicat şi grad redus de conformare fiscală în scopul descoperirii şi sancţionării abaterilor de la prevederile legale.

Inspectorii antifraudă fiscală controlează comerţul cu băuturi alcoolice

Redactor — Wed, 10 Sep 2014 14:47:52 +0000

Astăzi, miercuri, 10 septembrie 2014, Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a declanşat la nivel naţional o acţiune de control în scopul prevenirii şi combaterii fenomenului de evaziune şi fraudă fiscală din domeniul producţiei, depozitării şi comercializării de alcool şi băuturi alcoolice. În prezent, în 15 judeţe şi în municipiul Bucureşti se derulează simultan verificări antifraudă care vizează 63 sedii şi puncte de lucru ale unui număr de 38 firme cu risc fiscal ridicat, care au fost selectate în baza analizelor specifice realizate de către DGAF.
Acţiunea de control este realizată de 160 inspectori antifraudă fiscală, care beneficiază de sprijinul a 24 inspectori vamali şi a 20 echipaje ale Inspectoratului General al Jandarmeriei Române.
Inspectorii antifraudă fiscală verifică atât instalaţiile de producţie, măsurare şi prelucrare a alcoolului, cât şi modalitatea întocmirii documentelor de provenienţă şi corectitudinea înregistrărilor în evidenţele contabile.
Acţiunea de control este parte a unui plan amplu de operaţiuni al DGAF, care vizează identificarea şi instrumentarea fraudelor fiscale şi vamale din domeniul produselor accizabile, decurgând din strategia Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală privind combaterea fermă a evaziunii fiscale.

Reţinere – evaziune fiscală şi spălare de bani – PCA Ploieşti

Redactor — Tue, 19 Aug 2014 08:18:20 +0000

Biroul de informare publică şi relaţii cu presa din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie este împuternicit să aducă la cunoştinţa opiniei publice următoarele:
La data de 18.08.2014, o echipă complexă formată din procurori din cadrul Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Ploieşti şi ofiţeri de poliţie din cadrul Inspectoratului de Poliţie al Judeţului Prahova – Serviciul de Investigare a Fraudelor, precum şi din cadrul Inspectoratul General al Poliţiei Române – Direcţia Investigaţii Criminale, a condus la sediul parchetului un număr de 8 persoane faţă de care se efectuează cercetări sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi spălare de bani, constând în aceea că, în calitate de administratori ai mai multor societăţi comerciale au înregistrat în contabilitate operaţiuni comerciale nereale urmate de transferuri de bani, în scopul ascunderii provenienţei ilicite a acestora, sume ce ulterior au fost retrase în numerar din conturile unor societăţi comerciale de tip fantomă.
În cauză a fost dispusă măsura preventivă a reţinerii, pentru o perioadă de 24 de ore, faţă de BERNA THEODOR, administrator la S.C. T R S.R.L. Bucureşti şi S.C. T C S.R.L. Bucureşti, şi BUJOREANU FLORIAN, administrator la S.C. P A C S.R.L. Bucureşti, urmând a fi prezentaţi Tribunalului Prahova cu propunere de arestare preventivă sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală prev. de art.9 alin.1 lit. c şi alin. 3 din Legea 241/2005 modif. de Legea 50/2013 şi spălare de bani prev. art. 29 alin. 1 lit. a din Legea 656/2002 şi art. 272 alin. 1 pct. 2 din Legea 31/1990.
Faţă de alte 5 persoane, de asemenea administratori de societăţi comerciale, s-a luat măsura preventivă a controlului judiciar pentru săvârşirea infracţiunilor de spălare de bani, faptă prev. de art. 29 alin. 1 lit. a din Legea 656/2002.
Prejudiciul estimat a fi produs în cauză este în cuantum de 104.940.660 lei (23 milioane euro), rezultat din comiterea infracţiunii de evaziune fiscală şi de 353.089.030 lei (78,5 milioane euro), rezultat din săvârşirea infracţiunii de spălare de bani.
Activităţile de urmărire penală vizând probarea participaţiei penale a inculpaţilor au fost realizate cu sprijinul informativ şi tehnic al Serviciului Român de Informaţii.

Precizăm că punerea în mişcare a acţiunii penale este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate în nicio situaţie să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.

Comunicat – Trimitere în judecată – evaziune fiscală SUPC – PÎCCJ

Redactor — Thu, 14 Aug 2014 08:01:06 +0000

Biroul de informare publică şi relaţii cu presa din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie este împuternicit să aducă la cunoştinţa opiniei publice următoarele:
Procurori ai Secţiei de urmărire penală şi criminalistică din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie au finalizat cercetările şi au dispus, trimiterea în judecată a inculpaţilor:
• PRĂJICĂ CĂTĂLIN – sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi spălare de bani;
• NĂSĂLEAN IOAN – sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi complicitate la evaziune fiscală.
În rechizitoriul întocmit de către procurori s-a reţinut următoarea situaţie de fapt:
Inculpatul Prăjică Cătălin, în perioada septembrie – noiembrie 2012, comportându-se ca un administrator de fapt al S.C. DST S.R.L. Hunedoara, iar în perioada noiembrie 2012 – martie 2013, împreună cu inculpatul Năsălean Ioan, a importat carne şi produse din carne de la firma V Plus KKFT din Ungaria, fără a declara organelor fiscale activităţile comerciale susmenţionate, respectiv fără a depune la aceste organe declaraţiile privind achiziţiile intracomunitare de bunuri şi respectiv pe cele privind impozitul pe profit.
Prejudiciul cauzat astfel bugetului de stat se cifrează la valoarea de 364.000 lei. Totodată, în perioada octombrie 2012 – octombrie 2013, inculpatul Prăjică Cătălin a folosit veniturile obţinute din infracţiunea de evaziune fiscală săvârşită cu ocazia nedeclarării organelor fiscale a cantităţilor de carne importată de la firma V Plus KKFT din Ungaria, „creditând” cu suma de 155.530 lei societatea comercială S.C. CT S.R.L. Hunedoara, în vederea creării unei aparenţe de legalitate a provenienţei sumelor respective.
De asemenea, în perioadele mai 2013, 19 – 21 iulie 2013 şi 27 – 28 iulie 2013, inculpatul Prăjică Cătălin a realizat venituri din operaţiuni comerciale interne, în calitate de administrator împuternicit al S.C. CT S.R.L. Hunedoara, fără a le înregistra în contabilitate, prejudiciind, astfel, bugetul de stat cu suma de 8.710 lei.
Inculpatul Năsălean Ioan, în calitate de administrator al S.C. DST S.R.L. Hunedoara, nu a raportat organelor fiscale importurile de carne realizate de la firma V Plus KKFT din Ungaria, în perioada septembrie 2012 – noiembrie 2012, de către inculpatul Prăjică Cătălin, deşi avea cunoştinţă despre aceste importuri. Inculpatul Năsălean Ioan, în perioada noiembrie 2012 – martie 2013, a realizat prin intermediul aceleiaşi societăţi comerciale, împreună cu inculpatul Prăjică Cătălin, importuri de carne de la aceeaşi firmă din Ungaria, operaţiuni comerciale pe care nu le-a raportat organelor fiscale.
În vederea recuperării prejudiciului, procurorii au dispus instituirea sechestrului asigurator, precum şi poprirea sumelor de bani deţinute de către inculpaţi la mai multe unităţi bancare.
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Tribunalului Hunedoara.

Precizăm că această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de procedură penală, finalizarea anchetei penale și trimiterea rechizitoriului la instanță, spre judecare, situație care nu poate în niciun fel să înfrângă principiul prezumției de nevinovăție.

Trimitere în judecată – evaziune fiscală ş.a. – PT Vâlcea

Redactor — Sun, 02 Jun 2013 04:16:12 +0000

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Vâlcea au dispus, prin rechizitoriu, la data de 30.05.2013, punerea în mişcare a acţiunii penale şi trimiterea în judecată a inculpaţilor TOCĂNEL EUSEBIU CRISTINEL, PERCA ŞTEFAN CĂTĂLIN, BURTEA VIJAI COSTIN, MICU MARINEL COSMIN, MARĂ AUGUSTIN, CĂCĂREAZĂ VASILE TAILOR, DIMA NICU, NEGRU CONSTANŢA, BENGIN VASILE, BURETE VASILE, BURETE GHEORGHE, SĂNDULESCU VASILE, SĂNDULESCU VALENTIN, GOLOŞOI ALEXANDRU, UNGUREANU NICOLETA MIHAELA ŞI TRACHE GHEORGHE pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală, complicitate la evaziune fiscală şi fals în înscrisuri sub semnătură privată.

În rechizitoriul întocmit, procurorii au reţinut următoarea situaţie de fapt:

În perioada august 2011 – februarie 2012, inculpaţii PERCA ŞTEFAN CĂTĂLIN, BURTEA VIJAI COSTIN, MICU MARINEL COSMIN, MARĂ AUGUSTIN, CĂCĂREAZĂ VASILE TAILOR, DIMA NICU, NEGRU CONSTANŢA, BENGIN VASILE, BURETE VASILE, BURETE GHEORGHE, SĂNDULESCU VASILE, SĂNDULESCU VALENTIN, GOLOŞOI ALEXANDRU, cu sprijinul inculpaţilor TRACHE GHEORGHE şi UNGUREANU NICOLETA MIHAELA (contabili), împreună cu inculpatul TOCĂNEL EUSEBIU CRISTINEL – director general adjunct al unei societăţi comerciale, au realizat în numele altor şase societăţi, achiziţii de cereale de la diferiţi furnizori, pe care le-au livrat către cea dintâi, iar în scopul de a se sustrage de la plata obligaţiilor fiscale către bugetul statului, deşi au achiziţionat şi livrat grâu sau porumb, au întocmit facturi de achiziţie şi de livrare în care au menţionat produsul triticale respectiv mălai furajer, în declaraţiile fiscale depuse la organul fiscal declarând aceste livrări fictive dar şi achiziţii fictive ale acestor produse de la furnizori.

Prin această modalitate, cele şase societăţi comerciale au încasat fără drept sume de bani reprezentând TVA, realizând astfel venituri suplimentare pe care nu le-au declarat, iar societatea reprezentată de inculpatul Tocănel Eusebiu Cristinel a dedus în mod nelegal TVA – ul aferent facturilor de aprovizionare, prin scăderea TVA-ului plătit fictiv din TVA-ul colectat din vânzări.

Mecanismul utilizat de inculpaţi prin societăţile implicate în circuitul comerţului cu triticale şi mălai furajer, constă în achiziţia, în cea mai mare parte, de grâu şi porumb, de la producători agricoli, neplătitori de TVA, înregistrarea fictivă a achiziţiilor de la firme plătitoare de TVA, plata în numerar, facturarea produsului triticale la procesator (pentru neîncadrarea în prevederile OUG nr. 49/2011 – potrivit cărora pentru grâu şi porumb se aplică măsurile de simplificare -taxare inversă), loc în care produsul dispare prin măcinare şi amestec cu alte materii prime, în compoziţia nutreţurilor, încasarea contravalorii cerealelor, inclusiv TVA, prin viramente bancare, retragerea de numerar din cont si astfel, ciclul se reia, fără plata TVA la bugetul de stat.

Prejudiciul total cauzat bugetului statului este în sumă de 1.839.703 lei, echivalentul sumei de 421.185 euro.

În cauză, procurorii au instituit măsuri asiguratorii până la concurenţa sumei de 1.441.877 lei, până în prezent, prejudiciul recuperat fiind în valoare de 1.568.724 lei.

Cercetările penale au fost efectuate în colaborare cu ofiţeri din cadrul I.P.J. Vâlcea – Serviciul de Investigare a Fraudelor şi cu sprijinul tehnic al Serviciului de Informaţii şi Protecţie Internă.

Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Tribunalului Vâlcea.

Precizăm că această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de procedură penală, finalizarea anchetei penale şi trimiterea rechizitoriului la instanţă, spre judecare, situaţie care nu poate în niciun fel să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.

Percheziţii Cază evaziune fiscală – PT Constanţa

Redactor — Thu, 02 Aug 2012 11:07:39 +0000

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Constanţa efectuează cercetări faţă de o societate comercială cu sediul în Constanţa, precum şi faţă de VERŞININ ALEXANDRU (administratorul acesteia) sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală.

Din primele cercetări, a rezultat faptul că, la sfârşitul lunii iulie 2012, învinuitul VERŞININ ALEXANDRU a evidenţiat în documentele legale ale societăţii pe care o administra, operaţiuni fictive aferente tranzacţiilor cu produse petroliere, utilizând un permis de încărcare a cantităţii de 25.000 tone combustibil tip M la o navă, document completat în fals, în numele unei alte societăţi din Constanţa.

La data de 01.08.2012, sub coordonarea unui procuror din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Constanţa, cu sprijinul organelor de poliţie, au fost efectuate un număr de 3 percheziţii domiciliare, respectiv 2 pe raza municipiului Constanţa şi una în municipiului Bucureşti. În urma acestora, au fost ridicate documente de evidenţă contabilă aferente perioadei 2006-2012, precum şi unităţi de calculator, în vederea realizării de percheziţii informatice.

De asemenea, cu ocazia investigaţiilor, au fost identificate un număr de 11 rezervoare de combustibil încărcate cu cantitatea de circa 18.948 mc combustibil tip M, motorină, biodiesel şi păcură, în valoare totală de circa 75.792.000 lei, cantităţi care au fost indisponibilizate şi lăsate în custodia societăţii, până la stabilirea legalităţii provenienţei acestora.

Cercetările continuă în vederea lămuririi tuturor împrejurărilor de fapt şi stabilirii răspunderii judiciare.

Trimiteri în judecată – evaziune fiscală -PT Arad şi PT Timiş

Redactor — Tue, 31 Jul 2012 08:04:31 +0000

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Arad au dispus, la data de 30.07.2012, trimiterea în judecată a inculpatului MOLNAR ŞTEFAN GABRIEL sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală.

Din probatoriul administrat în cauză, pe parcursul urmăririi penale, a rezultat faptul că, în perioada 07.04.2009 – 27.10.2011, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale, inculpatul a omis să evidenţieze în actele contabile ori în alte documente legale, operaţiunile comerciale efectuate şi veniturile realizate, cauzând prin aceasta bugetului de stat un prejudiciu în valoare de 19.904 lei.

Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Tribunalului Arad.

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Timiş au dispus, prin rechizitoriu, trimiterea în judecată a inculpatului ARSENIE COSTICĂ sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi refuzul nejustificat de a prezenta documentele legale solicitate de organele fiscale în scopul împiedicării verificărilor financiare – fiscale.

Probele administrate în cauză, pe parcursul urmăririi penale, au relevat următoarea situaţie de fapt:

În perioada septembrie 2008 – februarie 2009, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale, inculpatul nu a înregistrat în contabilitate veniturile realizate din efectuarea unor lucrări de construcţii.

Cu ocazia verificărilor efectuate de organele fiscale s-a constatat că inculpatul a declarat în mod fictiv sediul societăţii, în scopul sustragerii de la controalele organelor fiscale, iar când a fost somat să se prezinte pentru efectuarea inspecţiei fiscale, a refuzat nejustificat.

Prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului a fost de 67.213 lei.

Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Tribunalului Timiş.